【“没一罚六”！客户连续两年财务造假，“网红”会计师事务所深圳堂堂被证监会罚没1400万，这些公司“退单” 了】
2020年3月，在新《证券法》实施后，*ST新亿改聘深圳堂堂会计师事务所（“深圳堂堂”），后者成为首家接单A股年审工作的非证券期货资格会计师事务所。

深圳堂堂一时名声大振，随后又陆续承接*ST金洲、*ST斯太(“斯太退”）等上市公司2020年年报审计业务，成为“网红”会计师事务所。

然而，这项“突破性”审计最终却一地鸡毛。*ST新亿已被证监会认定2018年、2019年连续两年财务造假，并获处罚，深圳堂堂则被处“没一罚六”：没收业务收入199万元，罚款1194万元。这也是目前国内资本市场上对会计师事务所行政处罚的最高记录。

对于此事件，证监会1月7日最新强调，会计师事务所是资本市场重要的“看门人”，其守法意识、执业能力及勤勉尽责程度事关广大投资者切身利益。新《证券法》虽取消了会计师事务所从事证券业务的行政许可准入规定,但同时大幅提升了违法违规的法律责任，“门槛降低”并不等于责任降低。这意味着，会计师事务所获得了参与资本市场的公平机会，但也须担负相应的责任,无论大所小所,在遵守法律上一律平等，在监管要求上一视同仁。

详情可见：https://t.cn/A6JLQgLy

【证监会一叶，联想知秋】2021年12月30日，距离2021画上句号还有一天，证监会突然发布一则意味深长的公告：
中国国际金融股份有限公司及王晟、孙雷、赵沛霖、幸科、谢晶欣：经查，我会发现你们在保荐联想集团有限公司（以下简称发行人）申请在科创板上市过程中，未勤勉尽责对发行人科创属性认定履行充分核查程序，主要依赖发行人提供的说明性文件得出结论性意见，相关程序及获取证据不足以支持披露内容，未能完整、准确评价发行人科创属性。上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第170号）第五条的规定。按照《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十五条的规定，我会决定对你们采取监管谈话的监督管理措施。

醉翁之意不在酒。上面这段公告，表面上说的是中金，其实真正敲打的是最近陷入舆论漩涡的联想。这段公告最直白的信息就是：联想的科创属性，显然不符合科创板定位。
申请科创板却被驳回，不算稀奇。但因为科创属性不符合标准而被如此严肃批评，联想应该是第一例。https://t.cn/A6JhieOu

【证监会连开9张罚单！#因为联想中金公司5人被证监会约谈# 】12月29日晚间，证监会连发9条监管措施，共涉及7家IPO企业、3家券商及16位券商从业人员。其中，中金公司及5名个人，因担任联想集团科创板IPO保荐人未勤勉尽责，被证监会约谈。此次被罚保代大部分为个人，被罚券商只有中金公司、国金证券、万联证券3家。

证监会指出，中金公司及5名个人在保荐联想集团申请在科创板上市的过程中，未对联想集科创属性认定履行充分核查程序，主要依赖发行人提供的说明性文件得出结论性意见，相关程序及获取证据不足以支持披露内容，未能完整、准确评价发行人科创属性。

此前，上交所官网9月30日披露，联想集团科创板上市申请成“已受理”状态。招股书显示，联想集团拟公开发行不超过13.38亿份中国存托凭证（CDR），占发行后股份比例不超过10%，拟募集资金100亿元，保荐机构为中金公司。

然而，国庆节后第一天，联想集团就撤回了科创板IPO申请，“联想集团科创板一日游”一度引发引发舆论热议。
https://t.cn/A6JPGQWR