特殊詐欺のラスボスは中国人　「受け子」に日本人を利用する狡猾手口
#为什么大学生的行李越来越少了##超负荷用眼危害有多大#
警察官になりすまして高齢者から多額の現金をだまし取ったとして、大阪府警は６月下旬、詐欺容疑で中国籍の男２人を逮捕した。２人は詐欺グループの一員で、だまし取った金を回収して保管する「金庫役」。府警はこれまでにグループのメンバー１０人超を逮捕したが、被害者と直接やりとりする実行役を担っていたのは、いずれも日本人だった。捕まるリスクの高い末端は日本人から〝調達〟し、上位者には中国人が就いて国外から詐欺を主導する－。こうした詐欺グループが複数暗躍している可能性が高いが、府警幹部は「中国の拠点から指揮しており、実態の解明が困難になっている」としている。

【イラストでみる】あなたは大丈夫？特殊詐欺被害にあわないために

■帰化人が「金庫役」

６月下旬、新大阪駅（大阪市淀川区）で、府警の捜査員数人に囲まれ、うつむきながら歩く男２人の姿があった。腰縄をかけられ、捜査員が東京から大阪へ身柄を移送する最中だった。

府警に詐欺容疑で逮捕されたのはいずれも中国籍の顔騰(イエンタン)（３４）と沈琪(シェンチー)（４４）の両被告＝ともに詐欺罪で起訴。警察官をかたり「家にあるお金が偽札の可能性があり、調べるため預かる」などとだまし、２人の高齢者から現金計８２００万円を詐取した疑いが持たれている。２人は特殊詐欺グループの一員で、「受け子」や「出し子」の上位にいる回収役から金を受け取る金庫役だった。

２人の下には、交流サイト（ＳＮＳ）で集められた２３～５５歳の日本人計７人が実行役として活動。警察官や銀行員などになりすまし、被害者と直接会ったりＡＴＭから金を引き出したりする役割を請け負っていた。詐取した金のうち、２人には計７４００万円が渡り、差額は実行役の報酬に使われたとみられる。

このグループをめぐっては、府警が６月に東京都江東区内の貴金属関連企業を家宅捜索。翌７月には２人が保管した現金を回収したとして、詐欺容疑でこの会社の役員を務める横山征龍(せいりゅう)容疑者（４０）を逮捕した。会社を詐欺の隠れ蓑に、被害金の回収を行っていたと考えられる。横山容疑者は中国から日本に帰化しており、「ビジネス」として中国への送金も繰り返し行っていたという。

府警によるとこれまでに、両被告や横山容疑者と同一の詐欺グループのメンバーとみられる計１０人超を逮捕。被害額は少なくとも１億円以上に上る。

■足取りつかみにくく

大阪府警では他にも、特殊詐欺を主導したとして中国人を摘発している。

警察官をかたって大津市の８０代女性から現金１００万円を窃取したとして６月、中国籍の男女２人を逮捕した事件では、女の自宅から帯が付いた札束計３千数百万円を発見。２人は「回収役」を担っており、まとまった金をグループの上層部へ送金する直前だったという。この事件でも、日本人が受け子や出し子として摘発された。

いずれの事件も、グループの上層部は中国にいるとみられるが、詳しい拠点などは判然としていない。グループ内で役割が細分化され、上下のつながりが見えにくいためだ。被害者への電話はＩＰ電話を使用するなどして発信元を容易にたどれず、送金にも足取りのつかみにくい暗号資産が使われる場合が大半という。

■中国本土でも横行

府警によると、詐欺に関与していた中国人は従来、受け子や出し子といった末端の実行役まで担うケースが多かった。しかし、新型コロナウイルス禍で海外との往来が少なくなったためか、在日中国人が指示役などを担い、ＳＮＳで簡単に集まる日本人を実行役に従えるようになったという。

指示役の在日中国人が中国本土とのパイプ役も果たしていたとみられ、捜査関係者は「中国国内でも日本と同様の特殊詐欺が横行している。拠点を中国本土に置いたグループが、日本にも犯行の手を広げているのではないか」と指摘する。

警察庁によると、中国人犯罪グループは地縁や血縁を利用したり、職場の同僚を誘い込むなどして結成される場合が多いと分析している。府警幹部は「府警が摘発した中国籍の容疑者は氷山の一角。彼らは独自のコミュニティーを持っており、全国に同様のグループが複数暗躍しているとも考えられる」と推察。「詐欺グループの実態解明と撲滅に向けて、着実に捜査を進めたい」と述べた。

#第一帮帮团[超话]# 【莆田老树龙眼上线，数量有限，欲购从速】#助农帮帮团#莆田种植龙眼已有1600多年的历史，是全国龙眼五大产区之一，品种共有80多个。其中，最著名的“乌龙岭”以其香甜多汁深受消费者喜爱。福建电视台“助农帮帮团”直通原产地，来到莆田仙游塘边村，为大家找来了正宗乌龙岭龙眼，和种植户一起开启采摘龙眼网络直播。9月4日早上7:30，戳链接锁定助农帮帮团直播间，数量有限，欲购从速：https://t.cn/A6S0zVOB https://t.cn/A6SCjKMk

#今日看盘[超话]#今天上市公司庞大集团发布公告，收到北京市第三中级人民法院发来的通知将对庞庆华先生持有的庞大集团股票25322.80万股进行处置。将于2022年9月26日在淘宝网进行第一次网络司法拍卖。

本次拍卖的股份为25322.8万股，为原公司实际控制人庞庆华所有，占公司总股本比例为2.48%，这也是庞庆华所持有的最后部分公司的股份，在拍卖之后将彻底消失在股东名单里。

如果大家有印象的话，庞大集团当年还是特别牛的。公司所从事的行业是汽车销售，也就是大家熟知的4S店。而且庞大集团当时是国内最大的汽车销售集团，拥有数百家各类车型经营网点，所代理的品牌达到30多个，几乎囊括了消费者所知道的绝大多数品牌。2014年首次荣登世界汽车品牌百强榜排名第50位，也是唯一入选的汽车经销商集团。在2018年中国新零售百强排行榜TOP100中，排名第21位。

公司上市于2011年4月28日，在上市时公布的之前3年的营收分别为240.9亿、351.91亿、537.74亿，净利润分别为6亿、10.15亿、12.43亿。无论是营收还是净利润都出现了非常快的增长，增长速度非常惊人。正是在这样的财务数据之下，上市后获得了全市场的追捧，每股发行价高达45元！让所有人没有想到的是，上市第一天开盘价就只有36元，最高价也不过38.6元，当天收盘34.58元。更让人难受的是，这个价格已经是历史巅峰，从此股价一路下跌，直到现在仅仅剩下1元出头，离退市一步之遥。

这是为什么呢？其实从2011年的财务数据中就可以发现问题了，2011年凭借之前三年的业绩上市，上市后当年营收虽然增长了3%左右，但是利润却出现了47.43%的下滑，如果按扣非之后的净利润来计算下滑幅度达到了56.6%，而且连现金流量净额也从2010年的46.62亿变成了-2.58亿。

如果继续查看之后一些年份的数据，更加夸张，2013年到2021年营收分别是：639.9亿、603.1亿、563.7亿、660.1亿、704.9亿、420.4亿、220.8亿、273.9亿、286.3亿，扣非净利润分别是：-4414万、-2.731亿、-3064万、1.947亿、-2.09亿、-68.41亿、-40.52亿、1.866亿、-3.891亿。出现了典型的营收增加利润下降，后期更是直接营收和利润都大幅度下降。究竟发生了什么？是假账吗？2017年到2018年中国证监会曾经对庞大集团立案调查，2018年5月17日公司公告称中国证监会拟对公司进行行政处罚，理由为：1、庞庆华、庞大集团未如实披露权益变动情况；2、庞大集团未按规定披露关联交易；3、庞大集团未披露自身涉嫌犯罪被司法机关调查。这个调查结果也就是明确公司并非假账。

当然，公司在上市之前的3年毫无疑问是对财务报表进行过粉饰，而这也是在那个时候公司在上市时候的常见行为。在以前要求IPO之前的三年营收和利润保持增长，同时大家对于高增长的痴迷也一直都很强烈，从上市公司来说，一份好看的财务报表可以帮助公司用更高的价格IPO。所以不少上市公司都会在上市之前的5年甚至10年就先期开展调整财务报表的行为，通过一定的财务安排，改变某些项目的结算周期和结算日等方式，保证一些利润以人为的需求展现到财务报表中。这不是假账，是在合规范围之内，但是确实是采用了调整财务报表的手段，用这种方式来改变了投资者的业绩预期，进而影响发行价和二级市场股价。

既然财务报表是真实的，那庞大集团又是为什么走到今天这个地步呢？恰恰就是很多人希望的高速增长！

公司2011年上市之后和2010年上市之前，财务数据上有几个地方的变化是最大的。2010年固定资产23.55亿在建工程9.217亿财务费用8.326亿，2011年固定资产43.36亿在建工程11.87亿财务费用7.571亿。最高的2016年固定资产84亿在建工程6.038亿财务费用13.12亿。为什么这么大？因为公司的主业是汽车销售，需要大量在全国开设各种类型的销售网点，而开设这些网点需要高昂的费用。

当公司上市募集大量资金之后，为了快速赚取利润，于是全面铺开建设网点的工作，由此导致了各项费用和固定资产大幅度增加。但是各种费用和固定资产建设完成后需要按照会计规定进行折旧都会大量吞噬公司的利润，当企业经营状况比较好的时候，还能维持利润的增长和运营。只不过他们公司运气不太好，为了能赚取更高利润，他们选择了斯巴鲁这个品牌来独家买断经营。在初期确实利润丰厚，但是后来逐渐销售出现颓势，而各种费用已经付出，公司出现困境也就难以避免了。

其实庞大集团走到今天并不是孤例，历史上出现过很多，但是很少有人吸取教训，大量的投资者都希望公司能快速投入快速发展，而忽略了未来可能出现的财务陷阱。我相信如果认真了解规则特别是会计规则的企业管理者和投资者，一定会阻止公司采用如此疯狂的投入方式的。