一定要学会看这3张财务报表:

我们做咨询时,“救命、治病、养生”的基本心法和逻辑。

救命,就是活下去。失血过多,关键是立刻止血,而不是分析病因;

治病,就是好起来。血管堵塞,关键是安装支架,而不是少油少盐;

养生,就是更健康。身体虚弱,关键是跑步爬山,而不是多喝热水。

活下去,好起来,更健康。不同阶段的目标不同,手段也不同。

一家公司快要破产了,问你怎么办。

你说:你们的问题,就是没有愿景、使命、价值观。去,把所有高管带到一个山清水秀的地方,封闭两天,好好想想。

他照做了。两天后带着闪闪发光的愿景、使命、价值观出山……但公司已经死了。

这就是“不能用养生的方法,来救命”,就像不能用保健品来治病一样。

有意思。这确实很重要。

但是,润总,我怎么知道自己正处于“救命、治病、养生”中的哪个状态呢?

有哪些关键标签,可以帮我做判断吗?有的。

记住这句话:现金流为正、利润为正、资产增值。

—1—

现金流为正

现金流,就是人体的血,企业的命。救命,就是让现金流为正。

公司收到的合同款是现金流,尾款是现金流,向银行借款是现金流,股权融资是现金流,自己卖房子从家里拿钱是现金流,客户押金、储值是现金流。

这些钱有些属于你,有些只是暂时放在你的账上。但是只要你的账上有这些钱,有这些正向现金流,你就能活下去。

那什么是负向现金流呢?

购买原材料是负向现金流,房租、水电、上网费是负向现金流,工资、奖金、福利、津贴、中秋节月饼是负向现金流,银行利息是负向现金流,帮助客户垫资是负向现金流。

你立刻就明白了,一个公司要活下去,现金流必须为正。一旦为负,就要数着日历过日子了。

比如,你正负现金流每月相差100万,而公司账上只有300万,这就意味着,如果没有重大改变,3个月后,公司就死了。

真的会死吗?

会的。如果没有现金,3个月后,你就算接到一个进货500万,销售1000万的高利润项目,也会因为没有进货款,而暴毙在大餐面前。

这种"有美食却无福消受"的痛苦,是血气方刚的年轻人无法体会的。

那怎么办?

这时候,不是分析到底是什么深层次原因导致严重失血的时候;这时候,不是追问“5个为什么”的时候;这时候,不是反思愿景、使命、价值观的时候。

这时候,只有一件事最重要:救命。

也就是必须努力让现金流为正,续命、争取时间来治病,来讨论上述问题。

怎么做?

卖资产是获得正向现金流,裁员是截断负向现金流。

苹果乔布斯在转型的时候,用放弃专利诉讼的代价,向比尔•盖茨融资1.5亿美元,就是获得正向现金流。

IBM郭士纳在转型的时候,用裁员3万多人的方法止血,就是截断负向现金流。

那些专利有没有价值?那些员工有没有价值?当然有价值,巨大的价值。但是续命,是比巨大的价值更大的价值。

今天来评价乔布斯和郭士纳时,有人觉得这么做不对。那些评论,都是没有真正上过手术台的,喝着茶,讨论生命的意义。

所以,怎么判断自己处于救命的状态?

现金流不为正,并且3-6个月会失血而亡,这时的第一要务是:救命。

—2—

利润为正

没有利润的公司,都是有病的。利润不为正,就要治病。

什么叫利润?

某公司卖年度会员卡,收入1200万。当月支出200万。

那么,公司有1000万的利润吗?

并没有。

年度会员卡必须用12个月交付。所以,虽然这个月你"收到"了1200万的现金,但是你的“收入”只有100万(1200万 x 1/12)。

那另外的1100万呢?那些钱不都到我的账上了吗?他们不是收入吗?

他们不是。他们是"债务"。因为万一因为各种原因,后面11个月你不能提供服务,这些钱是要还的。

这些钱,是客户暂存在你账上的。直到你提供了第2个月的服务,这些钱中才又有100万真的归你。一年后,1200万,才全部变成你的收入。

你的本月收入是100万,本月支出是200万,你要知道,这个月你不但没有赚1000万,你还亏了100万。

你的利润为负。

再比如,最近你的工作,是在全力以赴地追以前项目的尾款。效果不错,每月回款200万。请问,这是不是意味着公司每月有200万收入,或者利润呢?

不是。这200万,是以前的收入,现在的现金。

回款总有收完的一天。如果你的员工都在收款,再多的钱回来,公司也是没有收入的,更是没有利润的。因为你们这个月,没有创造新价值。

只有交付才有收入,收入必须按季度、按年度、或者至少3年、5年、10年,最终大于支出。

收支平衡的循环越短,越是一手交钱一手交货的"生意",收支平衡的循环越长,越是布局长远的伟大“事业”。

那是什么决定你做生意,还是做事业呢?

现金流。

现金流越紧张,越是做生意;现金流越宽裕,越是做事业。

这也是为什么年轻人总是踌躇满志,老年人总是回忆往事。

所以,怎么判断自己是处于治病的状态?

在你现金流可接受的循环周期内,利润为负。

—3—

资产增值

什么是资产?强大的心肺功能,结实的肌肉,抗饥挨饿的脂肪。你的身体,就是你的资产。

对企业来说呢?

比如技术。专利,保密配方,以及背后巨大的研发投入。

在2009年,整个互联网还在讨论3G什么时候可以普及的时候,华为就开始研究5G了。今天我们终于为华为的5G鼓掌的时候,他们已经开始研究6G了。

华为坚持每年投入收入的10%做研发,这就相当于每天爬山、跑步、泡健身房。

有一天必须打一架了,他可以靠体力,而你只能靠毅力。

再比如团队。培训、轮岗、板凳队员,是企业的能力提升;愿景、使命、价值观,是企业的愿力提升。

这就像不打仗时,队伍也必须训练。平时多流血、战士少没命。用兵一时,必须养兵千日。

再比如品牌。要不要花钱让消费者了解你,信任你,偏好你?

把钱投在流量上,是救命、是治病;把钱投在品牌上,是养生。

当消费者投诉了,要不要牺牲利益认赔?当然要。赔的钱,都是对品牌的投资。

在技术、团队、品牌上的不断滋养和训练,最终会让你成为一个健康的巨人。

巨人过河,是不需要策略的,踏水而过;巨人打架,是不需要策略的,直接碾压。

很多公司每年赚了钱,就拿回家吃吃喝喝买房子。不愿意拿出来投入研发、不愿意拿出来培训员工、不愿意拿出来打造品牌。

这就相当于从来不去健身房,每天只在沙发上看肥皂剧。治病,是迟早的事情,直到有一天必须救命。

所以,怎么判断自己是处于养生的状态?技术、团队、品牌等等资产没有强大到碾压时,就必须持续养生。

救命、治病、养生。

稍微懂一些财务的同学也许会立刻意识到,这不就是"现金流量表,损益表,资产负债表"吗?

是的。

每一位创业者,都必须学会看这三张财务报表。这三张财务报表,就是你企业的体检报告。一张帮你救命,一张帮你治病,一张帮你养生。

而你要带着一句话去看报告,那就是:现金流为正,利润为正,资产增值。

不要在救命的时候去治病;不要在治病的时候去养生。

更不要学暖男,用一句话包治百病:多喝热水。

最后的话

1)卖资产是获得正向现金流,裁员是截断负向现金流。

2)现金流越紧张,越是做生意;现金流越宽裕,越是做事业。

3)在技术、团队、品牌上的不断滋养和训练,最终会让你成为一个健康的巨人。

4)现金流,就是人体的血,企业的命。

5)不要在救命的时候去治病;不要在治病的时候去养生。

6)巨人过河,是不需要策略的,踏水而过;巨人打架,是不需要策略的,直接碾压。

三张财务报表:现金流为正,利润为正,资产增值。

你,学会了吗?

古时,有一男子擅长针灸,不管贫穷富贵,他都给治。一天,村里来了一个乞丐,腿上长了恶疮,别人都躲着走,男子不嫌弃,治好了乞丐。乞丐却赖在男子家不走。半年后,乞丐突然对男子说:“赶快去西山躲起来,这样能保你一命。”
金城县的广里,有一户官僚人家,孙子叫高玉成。从小就擅长针灸,为人和善,不嫌贫爱富。
这天,村里来了一个乞丐,小腿上长了一个流着脓的恶疮,躺在路上,身上散发的臭味,臭得不能让人接近。
玉成看见了,非常可怜他。就把他带到家里面,帮他清理救治。
家里的人都嫌弃乞丐臭,用手捂着口鼻,站在远远的地方不肯接近。
只有玉成不嫌弃乞丐,每天亲手给他针灸,天天给他送饭菜吃。
过了几天,乞丐要吃面条。仆人怒气冲冲地呵斥他,玉成听见了,就让仆人给他送面条。
不久,他又要吃酒肉。
仆人更加的生气:“这个乞丐太过分了。给他一日三餐吃,竟然嫌弃粗茶淡饭,给了面条又要酒肉,真的是贪得无厌。”
没想到玉成听到仆人这样说,依旧没有在意,只是询问乞丐的脓包怎么样。
知道乞丐腿部结痂的地方慢慢脱落,已经可以步行了。玉成这才放心下来,吩咐仆人给他酒肉。
谁知仆人假装答应了,却并没有照做。反而在背后和伙伴们一起嘲笑主人愚蠢。
第2天,玉成前去看望乞丐。乞丐先是道谢,接着又表示:“我刚刚痊愈,还没有完全康复,嘴有点馋,想吃点酒肉,可见真的是痴心妄想了。”
玉成一听乞丐这么说就明白了,仆人昨天并没有按照他说的做,于是把仆人训斥了一顿:
“酒肉能花多少钱?送给他吃,以后或许不与我家结仇”,立刻又让他拿酒菜去给乞丐。
仆人因为乞丐被训斥,心怀不满,于是到了半夜,就放火烧了乞丐住的房间。
等玉成发现后,房间已经被烧毁了。看着房屋破败的样子,玉成叹气道:“这下子可怎么办?”
赶紧命仆人去灭火,竟然看见乞丐躺在火中睡得正香。大家这才知道乞丐不是一般人!仆人再也不敢看不起乞丐了。
玉成给乞丐换了客房,准备了新衣。两人天天在一起说话,玉成这才知道乞丐名叫陈九,也越发觉得乞丐的言谈举止很有风趣。
乞丐擅长下棋,玉成跟着乞丐学到了很多技巧,棋艺更加精湛了。
就这样过了半年,一天,乞丐突然对玉成说:“我要走了,一直以来受你很深的恩惠,今天想请你喝酒,以表达谢意。”
玉成跟着乞丐进到院子里,顿时感觉暖和多了,好像春天似的。要知道这个时候,正是严寒的冬天呢。到了亭子里,感觉更暖和了!
亭子里有成群的珍禽异鸟,桌椅板凳等都镶着玛瑙玉石,玉成一时间愣住了,他们家虽然富贵,但也是第一次见这样奇异的景象,很是惊叹。
鸟儿一会倒茶斟酒,一会衔来美食,蝴蝶也变成了一个美人,前来助酒。
不知不觉间,玉成喝得晕晕乎乎,竟一把抱住了美人,在看美人却变成了夜叉,他吓了一跳,酒也醒了。
玉成准备告辞,看见月色皎洁,随口就问了一句:“老弟,看你的食物不是来自凡间,你家应该住在天上吧,怎么不带老朋友上天一游呢?”
没想到乞丐同意了,一晃神的功夫,就和乞丐来到了一个仙境一般的地方。
这里的景象更加的奇异,玉成呆呆地站在那里,就好像刘姥姥进了大观园一样。
两人分别时,乞丐嘱咐玉成:“你的寿命不长了,明天赶快到西山里躲避起来,这样做能够免除灾难。切记!切记!”
第2天清晨,玉成就听从了乞丐的告诫,带上干粮进了西山。
山中遇到大雾,辨不清方向,混乱之际,玉成忽然失足,掉进了一个云雾遮绕的窟窿里。庆幸的是他并没有受伤。
他向着光的方向走去,看见三位老者正在下棋。于是就蹲在旁边观战,不言不语。
老者下完棋,收拾好棋子,这才问他怎么到这里来了?
知道玉成是迷路失足掉下来的,老者告诉他:“这里不是人间,不可久留,我把你送回去吧!”
说完一朵白云拥着他,就把他送上地面了。
玉成出来后大吃一惊:“我来的时候是冬天呀,现在怎么变成了秋天呢?”
当他回到家里,妻子和儿子看到他非常惊讶,抱着他哭了起来。
一问才知道,原来他走了三年,家人都以为玉成去世了呢。
玉成觉得不过是顷刻之间,拿出带着的干粮一看,已经变成了灰烬,更加的诧异!
妻子告诉玉成,自他走后,她梦见两个人,一黑一白,气势汹汹地问:“他去哪里了?”妻子呵斥他们,他们边走边说:“真是怪事!”
玉成这才明白,自己遇到的这个乞丐是仙人,妻子梦见的是鬼。

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