股权交易方未向税务机关依法申报,这些问题应该怎么办?#深圳注册公司##深圳安财猫财税##深圳安财猫记账报税#
深圳市龙岗区企业某一老板,说:税务人员获得股权交易信息时,该项交易已进入款项支付和完成工商信息变更阶段,但交易方仍未向税务机关依法申报,而且最重要的是股权交易企业的工商登记信息已然变更!那么存在的问题是?该项交易已经完成了?交易涉及的税款是多少?相关人员为何没依法申报...那么出现这些问题应该如何应对?面对的问题又该怎么办?从以下这几点来看:
(一)积极争取5年内分期缴纳税款。
根据《关于个人非货币性资产投资有关个人所得税政策的通知》(财税〔2015〕41号)的规定,“一次性缴税有困难的,可合理确定分期缴纳计划并报主管税务机关备案后,自发生上述应税行为之日起不超过5个公历年度内(含)分期缴纳个人所得税”。
这一规定是基于现实征管的实际,可以带来的好处有二:一是缓解纳税压力,纳税不同于会计报表,而是实际的现金流出;二是带来潜在的资金的时间价值。41号文没有明确5年分期缴纳的具体执行标准,但是无论对于转让方还是受让方,推迟一定时间纳税,无疑可以带来一定的资金时间价值,如果税额金额巨大,更不可忽视。
(二)争取地方财政补贴、返还。
由于个人所得税属于地税征管,企业在长期的发展中,也为地方财政税收做出了巨大的贡献,在面临大额个税缴纳的过程中,可以积极与地方政府进行协商,争取在地方政府权限范围内给予一定的返还或补贴,实际中,类似的案例也不在少数。
(三)合理确定交易现金、股份支付比例。
在个人股东股权转让的过程中,如果作为“买方”的受让方没有支付给作为“卖方”的转让方足够的现金,则卖方恐面临没有现金缴纳个税的局面,若想达成交易也只有转让方自掏腰包去缴纳了,否则交易势必面临前文所述的搁浅甚至失败结局。因此交易双方在交易前以及交易谈判过程中,应对受让方支付的方式进行充分协商沟通。
(四)对赌协议的处理。
部分收购还会涉及对赌协议,按照《股权转让所得个人所得税管理办法(试行)》的规定,对于附加条件的收益,也要计征个人所得税,而对于卖方而言,这一部分“收入”实际还处于不确定状态,如何确定实际收购价格需要充分考虑这一因素,尽量争取个税“缓缴”。
深圳市龙岗区企业某一老板,说:税务人员获得股权交易信息时,该项交易已进入款项支付和完成工商信息变更阶段,但交易方仍未向税务机关依法申报,而且最重要的是股权交易企业的工商登记信息已然变更!那么存在的问题是?该项交易已经完成了?交易涉及的税款是多少?相关人员为何没依法申报...那么出现这些问题应该如何应对?面对的问题又该怎么办?从以下这几点来看:
(一)积极争取5年内分期缴纳税款。
根据《关于个人非货币性资产投资有关个人所得税政策的通知》(财税〔2015〕41号)的规定,“一次性缴税有困难的,可合理确定分期缴纳计划并报主管税务机关备案后,自发生上述应税行为之日起不超过5个公历年度内(含)分期缴纳个人所得税”。
这一规定是基于现实征管的实际,可以带来的好处有二:一是缓解纳税压力,纳税不同于会计报表,而是实际的现金流出;二是带来潜在的资金的时间价值。41号文没有明确5年分期缴纳的具体执行标准,但是无论对于转让方还是受让方,推迟一定时间纳税,无疑可以带来一定的资金时间价值,如果税额金额巨大,更不可忽视。
(二)争取地方财政补贴、返还。
由于个人所得税属于地税征管,企业在长期的发展中,也为地方财政税收做出了巨大的贡献,在面临大额个税缴纳的过程中,可以积极与地方政府进行协商,争取在地方政府权限范围内给予一定的返还或补贴,实际中,类似的案例也不在少数。
(三)合理确定交易现金、股份支付比例。
在个人股东股权转让的过程中,如果作为“买方”的受让方没有支付给作为“卖方”的转让方足够的现金,则卖方恐面临没有现金缴纳个税的局面,若想达成交易也只有转让方自掏腰包去缴纳了,否则交易势必面临前文所述的搁浅甚至失败结局。因此交易双方在交易前以及交易谈判过程中,应对受让方支付的方式进行充分协商沟通。
(四)对赌协议的处理。
部分收购还会涉及对赌协议,按照《股权转让所得个人所得税管理办法(试行)》的规定,对于附加条件的收益,也要计征个人所得税,而对于卖方而言,这一部分“收入”实际还处于不确定状态,如何确定实际收购价格需要充分考虑这一因素,尽量争取个税“缓缴”。
金税四期即将上线,企业“强制”规范化管理 业务是流程,财税是结果,税收问题千千万,《税了吧》帮你找答案。税收是国家发展的根本,我国自改革开放后对税收制度一直在改进中,从金税工程到金税三期,全面的营改增推广,都是在与时俱进,税负上也是在降低了,金税三期也已经上线七八年了,又一次大改来了,金税四期工程,这次可以说是一个巨大的改变,一定要重视。
金税四期本来早就准备好了,但由于疫情原因迟迟不敢全面推广,在山东,江苏等地已经使用了金税四期系统了,它主要有哪些改革呢?来看一下;
金税四期目前主要的革新是大数据“云底库”系统,把“非税业务”纳入监管,让各种部门的信息互通,接入中国人民银行个人信息系统,做到透明化,智能化,信息共享,将企业、个人的业务,收入完全接入系统管理,同时也将反洗钱的打击到位,以后的专管员事情更少了,很多都是系统自己预警,直接通知到企业。
金税四期真正上线后,企业的利润,分红问题可能就很明白了,公司的所得税很多年都没有改变多了,企业所得税25%,股东个税分红是20%,综合下来就是40%,所有很多企业都是做很多的成本来补充,比如个人代开,个体户的核定征收等等,这些在以后问题就会显现出来,当然这个也需要一个时间过渡,但企业需要提前筹备好,做好心理准备。
金税四期上线后要注意的问题;
一、资金透明化;企业和个人的资金收支情况,税收收入与非税收入,包括动产与不动产,海外资产,信托基金等更加透明化。
二、以票管税变为以数治税;以后不管你开不开票,开多少票,进货多少,成本多少,该抵扣多少,该交多少税收,系统上都会自主生成表格,以后的财务的事情也会减少很多。
三、企业员工社保;国家对企业员工的社保开始全面的保障,要做到社保入税,数据统一。
四、企业利润;企业的利润常年亏损,常年低于市场行业利润率,长年纳税少,或者不纳税的企业会被重点监管。
企业未来在金税四期上线后肯定是需要强制规范化经营,一方面要做好企业的业务经营,另一方面也要做好风险把控,要想长期的做好税收筹划节税,就需要提前做好搭建好公司组织架构,目前税收洼地的返税退税优惠是最适合企业享受的优惠,将企业入驻到园区内,一年可以节税三成以上,不会改变原有的经营方式,不用企业搬迁,就是税收洼地的税收奖励扶持优惠》#工商税务# #企业管理# #税收# #税务# #税务筹划# https://t.cn/A6oTw23i https://t.cn/E2P9Ssz
金税四期本来早就准备好了,但由于疫情原因迟迟不敢全面推广,在山东,江苏等地已经使用了金税四期系统了,它主要有哪些改革呢?来看一下;
金税四期目前主要的革新是大数据“云底库”系统,把“非税业务”纳入监管,让各种部门的信息互通,接入中国人民银行个人信息系统,做到透明化,智能化,信息共享,将企业、个人的业务,收入完全接入系统管理,同时也将反洗钱的打击到位,以后的专管员事情更少了,很多都是系统自己预警,直接通知到企业。
金税四期真正上线后,企业的利润,分红问题可能就很明白了,公司的所得税很多年都没有改变多了,企业所得税25%,股东个税分红是20%,综合下来就是40%,所有很多企业都是做很多的成本来补充,比如个人代开,个体户的核定征收等等,这些在以后问题就会显现出来,当然这个也需要一个时间过渡,但企业需要提前筹备好,做好心理准备。
金税四期上线后要注意的问题;
一、资金透明化;企业和个人的资金收支情况,税收收入与非税收入,包括动产与不动产,海外资产,信托基金等更加透明化。
二、以票管税变为以数治税;以后不管你开不开票,开多少票,进货多少,成本多少,该抵扣多少,该交多少税收,系统上都会自主生成表格,以后的财务的事情也会减少很多。
三、企业员工社保;国家对企业员工的社保开始全面的保障,要做到社保入税,数据统一。
四、企业利润;企业的利润常年亏损,常年低于市场行业利润率,长年纳税少,或者不纳税的企业会被重点监管。
企业未来在金税四期上线后肯定是需要强制规范化经营,一方面要做好企业的业务经营,另一方面也要做好风险把控,要想长期的做好税收筹划节税,就需要提前做好搭建好公司组织架构,目前税收洼地的返税退税优惠是最适合企业享受的优惠,将企业入驻到园区内,一年可以节税三成以上,不会改变原有的经营方式,不用企业搬迁,就是税收洼地的税收奖励扶持优惠》#工商税务# #企业管理# #税收# #税务# #税务筹划# https://t.cn/A6oTw23i https://t.cn/E2P9Ssz
【公司不请财务自己可以报税吗?】公司成立下来,会计还是要找的,因为会计了解到税务问题会多一点,做账报税都需要专业的会计人员来操作,如果申报信息出现错报、漏报、少报等情况,会给公司造成罚款,行为异常严重的税务局会把公司纳入异常,严重影响企业信用,由财务公司记账的税务代理机构会更加可靠,专业人员为您服务,提高效率,更能及时反馈最新的税务知识。否则,错误的报税不仅会耽误你的生意,还会被罚款。建议您可以找一家财务公司代理。价格大约是每年两千多。既然你可以开一家公司,就不要在乎这些该用的钱。例如:1. 公司成立后,必须到税务局登记开通电子税务局,法人必须做一个实名,否则无法登录公司电子税务局系统;2. 公司成立下来,企业所得税自从成立以来就是税务局批准的日期才已经启用,很多人都不知道这一点,所以不按时登录电子税务局系统申报,就会造成逾期,会有罚款,如果长期不申报,公司还会被税局列入异常名单,最后公司的纳税状态是非正常的。会计知道这一点,每个季度也不遗漏报企业所得税。3.对于工商年检、税务年度报告,会计人员也对最新的相关政策有了透彻的把握。4. 会计还可以根据公司的收入成本给你一些合理的建议,你不用去税务局处理事情…综上所述,最好是找个会计帮公司做账务纳税申报,尤其是财务公司。成本比问一个财务实惠多,处理的问题也多,还可以咨询财税相关问题,而且经验丰富。
作者:好伙伴商务
乐于和大家分享如何深圳、东莞、香港、海外公司注册银行开户小知识。全网同名【好伙伴商务】,文章均首发于公众号【好伙伴商务】
声明:文章整理于网络、部分图片来源于网络,仅供参考与交流,如果侵犯到作者的合法权利,如有不妥,请联系删除。
作者:好伙伴商务
乐于和大家分享如何深圳、东莞、香港、海外公司注册银行开户小知识。全网同名【好伙伴商务】,文章均首发于公众号【好伙伴商务】
声明:文章整理于网络、部分图片来源于网络,仅供参考与交流,如果侵犯到作者的合法权利,如有不妥,请联系删除。
✋热门推荐