【IPO保荐行业前15！开源证券区域性总部落户大良】佛山先进制造业金融集聚区再迎区域性总部。3月26日上午，开源证券佛山分公司正式落户大良金凤凰产融集聚区建南金融中心16楼，将发挥在北交所，新三板方面的优势，为金融业注入新的活力，为大良实体经济赋能。

开源证券成立于1994年2月，总部位于陕西西安，在北京、上海、深圳设立3个区域管理中心。已完成证券、基金、期货、私募股权投资等多业态金融控股布局，形成以北交所为龙头、股债并举、投保联动、投研协同的发展模式，成效显著：IPO保荐迈进行业前15，北交所、新三板业务行业领先，北交所过会项目数量行业前3，新三板连续6年新增挂牌数量行业第一，总督导及创新层企业、股票发行财务顾问数量行业第一，公募保险研究排名保持行业前15，中小企业研究领跑市场。

“经过30年的发展，开源证券从一家地方性证券公司发展成为多业态金融控股布局，拥有全业务牌照的全国性、综合性、创新型券商，近5年营业收入利润总额复合增长率远超同行业水平，整体规模居行业前1/3序列。”开源证券佛山分公司总经理王俊杰表示，分公司将结合自身资源禀赋，聚焦区域客户资源配置需求，更好地服务客户财富保值增值，依托开源证券在北交所、新三板的领先优势，赋能区域内中小企业，服务实体经济高质量发展。

近年来，大良街道一直秉承金融服务实体经济高质量发展的宗旨，持续打造一流的营商环境。开源证券佛山分公司的落户，是大良继广东华兴银行佛山顺德支行开业后的又一喜事。“开源证券从营业网点升级至佛山区域性总部，标志着金凤凰产融集聚区金融集聚效应得到了显著提升，服务效能不断升级。”大良街道党工委副书记陈恩文说。

下阶段，大良街道将与区共同做好佛山先进制造业金融集聚区建设工作，发挥重大金融平台的资源优势，用好直接融资与间接融资双轮驱动企业发展的工具，全力做好“科技+产业+金融”三大文章，利用产业基金、资本助力、银行贷款、保险加持等金融助力组合拳，服务处于不同发展阶段的科技创新企业，以金融活水助力科技创新，夯实产业发展基础，锻造产业链长板，推动各行业培育出更多新质生产力。（佛山市新闻传媒中心）

pure,20240324,一边追剧一边阅读经济造假案件的细节，真是过瘾。《天才基本法》这电视剧很不错呢！这里有一家企业造假很有创意的。体现在IPO申请文件数据虚假上，某企业IPO申请文件相关财务数据存在虚假记载。几个股东为企业度过难关做好数据，主动开始垫资让企业度过难关，如果不是为了冲IPO，这该是多么可歌可泣的集体团结一心的奋斗史啊。可是一旦这样的目的是为了上市圈钱后，性质一下子就变了，从能上报纸变成了上通告。体现在一下价格方面：
1.企业股东向公司前四大股东提议通过股东垫资或向他人借款方式，在季末、年末等会计期末冲减应收账款，并在下一会计期初冲回。商量后，各股东均同意提议。3位股东并同意自行垫资或向他人借款来解决公司应收账款问题。客户应收账款的冲抵和账务处理事宜由提议股东决策并负责安排人员实施。
2.当提出提前确认收入要求后，即向公司 质量管理部了解公司已提前开工且后续可能签署合同和收到款项的项目，将其作为提前确认收入的项目，然后自行制作虚假的合同和验收报告，提供给财务部确认收入。经查，企业通过虚构 4 份合同和相应的验收报告，虚增营业收入；次年通过虚构6份合同和相应的验收报告，虚增营业收入。
3.IPO 申请获得通过后，仍存在拆借资金冲减应收账款、伪造合同和 验收报告虚增营业收入的行为。讯披露的定期报告中相关财务数据和财务指标存在虚假记载。

其他案件：
a.券商违规：挪用客户交易结算资金、挪用客户债券、承诺保底收益的违规委托理财。
b.券商违规：挪用客户交易结算资金，透支挪用客户交易结算资金，挪用委托理财客户的资金、证券。
c.基金经理老鼠仓。
d.IPO文件造假欺诈发行：通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。定期报告存在虚假记载。在上市后,继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润，未按规定披露对外担保。
e.从业人员违规操作。
f.企业收入及成本的财务核算基础数据采自XX系统,企业通过XX系统以虚构采购、销售业务等方式虚增 营业收入、营业成本、利润总额。股份代持未披露行为。
g.为掩盖关联方资金占用虚增银行承兑汇票，占当期总资产的较大比例，未如实披露银行存款受限情况，占当期总资产的较大比例。与供应商的关联交易金额巨大，该交易金额占当期经审计净资产较大比例。关联方资金占用余额较大。关联方资金占用余额为较大。截至（调查日），关联方资金占用余额较大。为关联方提供担保事项信息披露存在重大遗漏。重大诉讼事项信息披露存在重大遗漏。
h.企业存在大额应收账款占资产总额大比重，而券商对此风险未能识别。没有充分调查企业的应收账款项目形成原因、收回的可能性等，仅仅对发行人问询。
I.企业通过虚构销售业务、虚构采购、生产、研发费用、产品运输费用等方式，虚增营业收入、营业成本、研发费用和销售费用，未及时披露及未在年度报告中披露为控股股东提供关联担保的情况， 未在年度报告中如实披露募集资金使用情况。
j.某企业控股子公司存在虚构业务,虚增收入利润等情形。虚构采购与销售业务；虚构研发业务,虚增收入和利润；虚增海外委托加工销售业务收入和利润。
k.未按规定披露关联方及关联交易：1.寻找下游合作对象->2.为下游合作对象注入资金->3.控制下游合作对象的银行账户实施采购-> 4.20家小微企业按照XX确定的经营模式运营，XX为 20 家小微企业提供资金.向上述小微企业销售产品.未按规定披露大股东股份被司法冻结事项。
l.执业人员违规买卖股票。
m.前面哪个400亿资金规模的私募某系大案的另一个针对私募机构的通告。
n.企业将货币资金提供给控股股东（含控 股子公司，下同）、母公司（含控股子公司，下同）使用。企业未将提供给集团、控股的资金记入财务账簿，也未对集团、控股非经营性占用 上市公司资金情况予以披露，导致其披露的年度报告存在虚假记载、重大遗漏。非经营性资金占用未入账。
o.利用电视股评节目先买入股票再推荐以获利。
p.企业未在定期报告中披露关联交易。通过专利使用费和技术服务费收入的方式 ,2013年虚增利润总额。通过虚增子公司专利使用费和商标使用费收入的方式, 虚增利润总额。未及时披露及未在定期报告中披露对外担保。
q.某企业仅存在少量专网通信业务,其他专网通信业务均为虚假,仅是按照合同约定伪造采购入库、生产入库、销售出库等单据,没有与虚假专网通信业务 匹配的生产及物流,以此虚增收入、利润。虚构专网通信业务的实施情况。专网通信业务合同签订后,副总经理负责专网通信业务的生产,财务总监负责专网通信业务的财务工作。

#国企资讯# 中国国际金融股份有限公司到访豫资控股集团

3月21日，中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）资本市场部董事总经理牛念宗、投资银行部董事总经理、河南区域负责人宋勇一行到访豫资控股集团并进行座谈交流，集团党委书记、董事长秦建斌、豫健生物医药集团副董事长刘思思、领诚基金总经理孙宁、豫健生物医药集团副总经理董焕杰等人出席座谈会。

秦建斌对牛念宗一行的到访表示欢迎并简要介绍了豫资控股集团和豫健生物医药集团的基本情况。他表示，豫资控股集团作为省级国有资本投资运营公司，积极布局“新车医数”产业赛道，以科技创新促进产业创新，培育形成新质生产力。豫健生物医药集团是省委、省政府推动河南省生物医药产业壮大发展的核心抓手，全面融入河南省医学科学院、中原医学科学城、生物医药大健康产业集群一体发展，推进“两院一校一中心”、公共技术服务平台、地市资源整合等重大产业项目建设，助推中原医学科学创新再造新高峰。

牛念宗介绍了中金公司的基本情况。中金公司一直致力于为多元化的客户群体提供高质量金融增值服务，建立了以研究和信息技术为基础，投资银行、股票业务、固定收益、资产管理、私募股权和财富管理全方位发展的业务结构。通过本次座谈，双方进一步增进互信，将不断探寻更多合作发展契机，实现共同发展、互利共赢。