独家揭秘承兴控股供应链金融操作内幕:“高卖低买”循环刷单创造巨额应收账款凭证
随着诺亚财富“踩雷”承兴国际控股事件爆发,后者隐秘的供应链金融融资手法开始浮出水面。

独家揭秘承兴控股供应链金融操作内幕:“高卖低买”循环刷单创造巨额应收账款凭证

多位与承兴控股有过贸易往来的3C产品贸易商向21世纪经济报道记者透露,承兴控股的做法并不复杂,先从上游企业A采购一批3C产品(主要是苹果系列产品),再以较低价格出售给大型电商平台,以此“换取”大量应收账款凭证与采购合同并向金融机构申请基于应收账款的供应链金融融资,在相关融资完成后,承兴控股又会找一家关联机构B以高价“回购”这批3C产品。

“于是,一个奇特的供应链融资闭环产生了。”一位熟悉承兴控股操作内幕的3C产品贸易商向21世纪经济报道记者指出。通过旗下关联机构的高卖低买(自卖自买),承兴控股拿回了3C产品进而循环操作,可以将百万价值3C产品“做”到上千万贸易额,以此“虚构”约千万应收账款额度“套取”巨额供应链融资款。

他直言,在这个供应链金融链条里,承兴控股肯定是亏损的。因此承兴控股实控人罗静一直希望通过收购上市公司控股权+相关贸易金融资产注入上市公司,从而抬高股价获取丰厚资本市场回报,以此填补日益扩大的业务亏损窟窿。但没想到前些年股市低迷导致其收购的三家上市公司股价涨幅不大,不但令罗静算盘落空,还导致承兴控股供应链金融募资链条亏损越来越大,迫使她孤注一掷“制造”假发票继续寻求供应链融资“借新还旧”,不料假发票被诺亚财富发现并报案,揭开了承兴控股涉嫌供应链金融“欺诈”内幕。

“其间也有大型企业发现承兴控股利用关联公司自卖自买(高卖低买)获取应收账款凭证发票与贸易合同行为,担心其中风险而迅速断绝与承兴控股的所有贸易往来。”这位3C产品贸易商向记者透露。然而,承兴控股还是利用金融机构在供应链金融风控流程方面的诸多漏洞,成功从诺亚财富、云南信托、湘财证券等机构“套取”数十亿资金。

21世纪经济报道记者独家获悉,在遭遇踩雷承兴控股事件后,诺亚财富已决定从7月起,暂停供应链金融等“单一”非标类固收产品业务。

“高卖低买”循环刷单

“如果承兴控股没出事,罗静可能会成为供应链金融融资领域的奇才。”上述熟悉承兴控股操作内幕的3C产品贸易商坦言。

在他看来,这背后,是罗静成功抓住电商平台“刷单”现象与金融机构风控“流于形式”的痛点,虚构大量应收账款合同向多家金融机构成功“套取”资金。

举例而言,承兴控股先从上游供应商A采购100万元3C产品,以98万元卖给大型电商平台,以此换取应收账款合同与电商采购贸易合同,再向金融机构申请供应链金融融资。巧妙的是,在完成相关融资后,她又通过另一家关联公司B,以102万元向大型电商平台“回购”这批3C产品。

于是,一个“多方共赢”的局面随之出现,电商平台不但通过承兴控股高卖低买的“刷单”模式,获得相应收益(在扣除相应的销售返点后,电商平台依然能拿到不菲的价差收益),还能扩大自身的销售额;而承兴控股则通过上述操作,又将这批3C产品拿在手里,不断循环操作“扩大”自身贸易额,并“创造”更多应收账款合同凭证,向金融机构获取更大额度的供应链融资款。

“假设100万元价值的3C产品,通过5次循环操作,就能创造500万贸易额与应收账款凭证发票,再向金融机构申请供应链融资获得约400万元(实际募资款可能是应收账款额的7-8折),等于100万元货物创造400万元募资款。”他指出。

承兴控股之所以能套取金融机构如此“高”的供应链融资额,一个重要原因是金融机构在风控流程方面主要看重应收账款凭证、采购合同、发票等资料是否齐全,相关贸易操作是否实现“三流合一”(即商品流、信息流、资金流合一),却没有关注上述供应链贸易卖家、最终买家是否存在“关联交易”,让承兴控股有机可乘。

“承兴控股为了瞒天过海,也花费了不少功夫。”一位熟悉承兴控股供应链金融操作内幕的知情人士向21世纪经济报道记者透露,比如部分金融机构要求合同面签与双录(录音录像),承兴控股就通过关系在大型电商平台租用办公室,并招人“冒名顶替”签订相关采购合同与应收账款凭证,满足金融机构相关风控要求。

他透露,这也是诺亚财富在产品存续期业务核查期间发现相关应收账款付款方出现“一个姓名,两个人”现象的原因之一。

“不是所有企业都被承兴控股蒙蔽。”这位知情人士透露。2017年承兴控股就“出过事”——当时一家与承兴控股有贸易往来的大型企业接到银行电话,听说承兴控股打算用贸易流水账进行贷款融资,于是它调查了与承兴控股相关的所有贸易业务,发现相关贸易的上游卖家与下游买家承兴控股旗下的关联公司,由此担心承兴控股存在自卖自买“制造”应收账款与贸易合同等行为,迅速中断与承兴控股的所有贸易往来。

然而,承兴控股还是很快找到新融资渠道——他们发现金融机构风控流程往往“前紧后松”,即最初几次合作都会严格逐一审核“三流合一”,以及合同面签双录,一旦彼此建立信任关系,相关风控流程就有所放松;因此承兴控股在最初数笔供应链金融融资合作里,提供完全真实的贸易流水单、应收账款凭证与产品流向,到了双方建立信任关系后,就采取上述自卖自买手法“虚构”应收账款凭证发票与采购合同。

他透露,由于承兴控股实控人罗静通过上述手法募集的供应链融资款额度远远超过商品实际价值,因此她只需将少部分募资款用于付款给上游3C产品提供商A,剩余大部分募资款则拿来进行资本运作“谋求”更高收益。

豪赌资本市场牟利失败

值得注意的是,由于需要向电商平台不断高卖低买以“创造”海量应收账款合同凭证并回笼3C产品货源,承兴控股所构建的供应链金融业务链必然面临亏损窘境。

“为此承兴控股设立了众多壳公司C,专门处置亏损事宜。”上述3C产品贸易商告诉21世纪经济报道记者。这些壳公司C的职责,就是以更高价格向关联公司B采购相关3C产品,再通过关联渠道将这批产品“低价”卖给承兴控股,供后者循环操作“制造”贸易合同与应收账款凭证,持续“扩大”贸易额与应收账款融资额。

如此做法还有一个好处,就是确保承兴控股与关联公司B都实现账面盈利,既解决相关税收问题以隐藏“自卖自买”的关联交易行踪,又能让金融机构看到更好的财务表现,放心追加供应链金融融资额。

“这些年承兴控股设立了上百家壳公司C用于处置亏损事宜,其中多数壳公司使用不到一年就关闭注销了。”他透露。但是,这种亏损不会随之消失,而是一直留在承兴控股体系里,且随着承兴控股业务量迅猛扩张,相关亏损额同样水涨船高。

多位熟悉承兴控股资本运作的业内人士透露,为此承兴控股实控人罗静一直打算将3C贸易等业务注入所收购的3家上市公司,以此抬高上市公司业绩与股价,进而获取资本市场巨额收益以填补巨额亏损缺口。然而,前些年股市低迷导致股价涨幅不大,不但令罗静算盘落空,还令相应亏损窟窿持续扩大而无法收拾。

21世纪经济报道记者多方了解到,面对巨额亏损,罗静最终决定孤注一掷,制造“假发票”套取供应链募资款借新还旧,不料这种行为被诺亚财富发现并报案。

在一位金融机构风控总监看来,承兴控股之所以能多次成功套取金融机构供应链募资款,无形间折射出金融机构风险管理存在不少“漏洞”,比如只看合同发票与应收账款凭证,不看商品卖家与最终买家之间是否存在“关联性”;对面签、双录等风控细节流于“形式”,不对签字人真实性做核实等。

“这背后,是机构内鬼作祟,还是机构风控流程出现疏漏,需经侦部门调查作出判断。”他指出。

来源丨21世纪经济报道

#武汉临空港# 【直播可回看!“当好东道主、热情迎军运” 宣讲会走进临空港…】7月24日,由市委宣传部、第七届世界军人运动会执委会新闻宣传部主办的“当好东道主、热情迎军运”宣讲报告会走进临空港.....
报告会上,第七届世界军人运动会主场馆及新闻中心建设项目安全总监孟天甫,第七届世界军人运动会志愿者形象大使鞠彬彬,市园林和林业局绿化养护处主任科员李俊正,江岸区西马街江汉北路社区党委书记、居委会主任施敏4名宣讲员,分别围绕以“工匠精神”打造精品军运场馆、让武汉感动世界、绿满江城迎军运、给世界一个最赞的军运会等主题,讲述各自的故事。
“我们作为建设者参与到军运会工程的建设,是非常荣幸的,希望一起成长,一起呈现最完美的武汉,奉献一个最漂亮的军运会。”
孟天甫表示:
希望通过讲述建设者的故事让大家更多地了解军运会,更多地参与到军运会中来。
鞠彬彬则表示:希望每一个志愿者都能成为武汉的文化名片和精神名片,共同把志愿服务精神融入到生活中的时时刻刻,融入到每一个岗位上,共同代表武汉的朝气蓬勃,塑造活力向上的积极形象。


9年前,一场交通事故改变了王娟的命运,但她在无数爱心人士的帮助和支持下,坚强面对生活,积极参加文明交通宣讲残疾人心理疏导、残疾预防等公益志愿服务活动,在轮椅上传递了好声音和正能量。
本次宣讲报告会上,王娟作为“全民迎军运文明我代言”活动代言人及我区百姓宣讲员,为大家讲述了自己的故事,分享了对军运会的感悟。
全区各单位宣传工作负责人、全区各社区(大队)负责人、区级百姓宣讲团全体成员、志愿者方阵共计270人听取报告会。
孟天甫:
十万建设者以“工匠精神”锻造军运会场馆
为迎军运,武汉市将有35座新建或改建场馆投入使用,这是十万建设者日以继夜奋战的结果。在7月24日的宣讲会上,孟天甫作为十万建设者的代表,分享了军运会场馆建设的故事。
“我参建的是沌口主体育场。”孟天甫介绍。这是一座拥有20年历史的老场馆,也将是军运会开幕式所在地。为提高改建效率,施工方运用AR等信息技术,将平面图纸转化成三维模型,提前演示,多个工种穿插施工。平均每天有两百多人施工,高峰时段达到六百多人。
为打磨好每一个细节,从去年底开工到今年4月初,场馆精装修方案调整了五次。孟天甫分享了一个小故事,在主场馆入口处施工时,工作人员发现,四梁八柱后的玻璃幕墙空空荡荡的,并不美观。
“这里是各国政要进入场馆的必经之路!”发现问题后,孟天甫与同事马上向有关方面汇报,并提出调整方案。经过专家论证,最终将玻璃幕墙升高,后面衔接的檀条,也由深灰色变成红色。这样,有机地融合进荆楚文化的元素,玻璃幕墙与四梁八柱以及门厅也形成了一个和谐的整体,视觉上更加饱满,更有冲击力。
“其实施工中这样的故事还有很多,每一处改动对工期都是一次严峻的挑战。但是我们知道,每一个小小的改变都事关武汉的形象。”孟天甫总结道,“我们每一位建设者,都百分之百投入、不折不扣完成,为了从每一个细节上呈现出最完美的军运会!”
李俊正:
两年时间,我们在全市“钉”下四万棵树
今年春夏之交,整齐划一的行道树、花团锦簇的月季、绿意盎然的草坪……都成了武汉人朋友圈里的“主角”。来自武汉市园林和林业局绿化养护处的李俊正分享了武汉“梳妆”背后的“秘密”。
“行道树是城市的绿化骨架,要实现路到哪里,行道树就栽到哪里,绿荫就送到哪里,我们就要‘见缝插绿’种大树。”李俊正说,并不是所有地方都有条件种树。
解放大道的二七路到循礼门近5公里的路段上,由于地下管线密集,混凝土厚实,没有行道树种植的条件。工作人员只能扛着探地雷达,一寸一寸探测,来回走了不下20趟。
“我们把探地雷达、铁锹、挖机等十八般武艺全拿出来了,才终于找到300个可以种植的点位。”李俊正回忆到,这些点位很大一部分下方是半米深的混凝土,只能机械打穿后才能栽种。平时种一棵树只需半个小时,在这里种一棵树,需要花六个多小时。大家开玩笑地说:“这哪里是种树?简直是在铁板上“钉”树。”。
就这样,在两年时间里,全市共“钉”了4万棵行道树,为市民撑起了4万把绿色的大伞。“凭借‘钉树’的精神,园林工作者们为全市新增树木30余万株,建设绿地面积370公顷,相当于8座解放公园的大小。修剪梳理行道树15万株, 100万株月季如期绽放。”
李俊正谈到“梳妆”后的武汉:“在这里,春有樱花夏有荷,秋有桂花冬有梅,樱花、杜鹃花、月季花、紫薇花、梅花等当家花卉四季芬芳。”
王娟:
每一声呐喊与鼓励,都是成功的力量
“在赛场上,来自每一位陌生人的呐喊与鼓励,都是帮助我到达终点的力量。”这句话,对王娟来说,再真实不过。
坐上轮椅已有十年,王娟却以轮椅为脚,跑完了三届武汉马拉松比赛,在马拉松的赛场上,她遇到了很多的志愿者,他们如同接力一般,陪伴、鼓励着她跑完那长长的赛道。“我能重新‘站’起来,志愿者是绝不可忽视的一股强大力量。”当谈及为什么会投身志愿服务,王娟作了如此回答,她受益于志愿服务,因此,她也想“反哺”与志愿服务。
“双腿不能走路,我用轮椅代步,手指握拳不能舒展,我还有我的嘴巴。”自2015年起,王娟走进高校、企、事业单位、交管局及各大社区,开展生命教育、残疾预防宣讲,用亲生经历唤醒大家对安全的重视,对生命的敬畏。随着交通不断完善,军运会也已在眼前,王娟更是积极开展“迎军运文明交通”宣导活动,倡导和谐文明的交通环境,“文明交通”不仅是倡导市民们在军运会期间打造城市文明的“新名片”,更能够有效预防和减少道路交通事故的发生,这也是在共筑中国梦的征程中,提升公民的文明素质及社会文明程度。
今年上半年,王娟当选武汉市最美志愿者,她用行动践行着自己的承诺,“我特别期待,也希望通过志愿服务,为军运会作些贡献。”她表示,我们的城市风貌与每一个人息息相关,每一个人都可以是城市志愿者,即便是像她这样坐在轮椅上的。倡导市民们文明出行、文明观赛,从平时生活中的一点一滴开始,让文明伴军运随行!
宣讲会直播回看,请扫下方二维码。

庄子:看完这3个故事,你就不生气了1.不生气:面对非议责难诽谤,执着求道一无所动

  有一个成语“呼牛呼马”,意思是别人辱骂也好,称赞也好,决不计较。

  这个成语来源于庄子讲的一个故事:

  有一个自认为博学的人,名叫士成绮。他经常听别人赞叹老子具有超然高尚的智慧,于是长途跋涉,登门拜访老子。

  他看到老子的家如同老鼠洞一般杂乱不堪,生气地说道:“听人说你是拥有大智慧的圣人,我走了几百里路来见你,没想到你像老鼠一样!”

  老子听了像木鸡一样,毫无反应。士成绮骂完了转身就走。

  第二天,士成绮觉得自己错了,又来跟老子道歉。

  老子平静地说道:“什么圣人不圣人,这种名号,我早就像破鞋子一样把它扔掉了。我如果有获得大道的实质,你骂我是牛、是马、是老鼠,又有什么关系?我还是我。”

  人活在世上,难免有人带着怒气,对你非议责难,甚至是污蔑诽谤,如果你为此生气,那就太不值得了!

  佛经上说,人要“八风不动”。面对别人的中伤,越是热烈回应,越是没完没了,不如一无所动,油盐不进!

....................................................... 2.不生气:空船心态减少纷争,别把自己太当回事

  庄子讲过一个很好的“虚舟(空船)”的比喻:

  如果你坐在行驶的船上,对面一条船过来了,船上的人没控制好船,撞上你的船,这时你很可能会生气。

  但是如果那条船上没有人,是个空船从上游飘过来,你还会生气吗?

  人的通病就是太自我,太看重自己,太把自己当回事。

  太看重自己,就容易与别人发生争执,如果有“空船心态”,则人生会少些纷争,人就少生闲气。

  有一次,张国立所在的剧组在某个村庄夜间拍戏。

  拍戏的嘈杂惊扰了正在休息的村民。他们围过来,不准继续拍下去。

  剧组的工作人员说尽好话,也没能说通。如果不继续拍,势必影响到这部戏的进度。

  在大家一筹莫展的时候,张国立走到那群村民前面,突然扑通一声跪下。所有人都傻了眼。

  张国立开口说道:“打扰了大家,实在不好意思,我们很快就会拍完,请让我们继续拍吧!”

  村民一看,张国立这么有名的人,行这么大的礼,不好意思再为难,便走开了。

  后来有人问这件事,张国立笑着回答:“我们拍戏的时候跪过不下千百回,现在向别人多跪一次,又能行个方便,有何不可?”

  生活中很多事,光靠生气是解决不了问题的,放低姿态,不把自己太当回事,就容易化解矛盾。3.不生气:大路朝天各走一边,各人有各人的活法

  庄子说,山林中的野鸡求食不易,走十步才找到一条虫,走一百步才找到一口水,但是它仍然不希望被关在笼子里,因为在笼子里虽然不愁吃喝,羽毛光亮,可是失去了自由,并不快乐。

  人的一生,应该是自由快乐远比成功发达更重要。

  一个禅师在河边,看渔人撒网,有一条鱼奋力从网中跳出来,禅师兴奋地喊道,“俊哉,透网金鳞”,他的话的意思是:太爽了,鱼跳出了罗网!

  禅师之所以赞美,是因为人也应该跳出世情之网,获得自由;跳出人间烦恼,得到解脱。

  庄子讲过一个“鲁侯养鸟”的故事:

  鲁国的郊外飞来一只很大的海鸟,鲁国国君很喜欢,就毕恭毕敬把这只海鸟迎进了太庙,演奏《九韶》这样庄严的音乐取悦它,准备了美酒给它喝,宰了牛羊给它吃,每天用这样的礼仪供奉这只海鸟。

  而这只海鸟呢?目光迷离,神色忧郁,不吃一口肉,不喝一口酒,就这样郁郁寡欢,三天就死了。

  我们教育孩子,往往也是这种想法:我要求你学这个学那个,是对你好,你怎么不理解呢!

  我们对朋友对亲人,往往也是抱着“我这是对你好”的态度,而忽略了对方的真实感受,一旦对方不听从,就感觉自己好心没好报,从而生气!

  对个性和我们完全不同的人,我们会看不惯,其实,物各有性,人各有志,各人有各人的活法!

  不要用成人世界的规则和方式来对待自己最亲爱的孩子,把孩子应有的快乐时光还给他。

  尊重别人和自己的思想,大路朝天,各走一边,相忘于江湖也不是坏事!

  淡泊的人只管淡泊,没必要鄙视追逐名利的人;奋进的人只管奋进,也不必催促别人和他一样忙碌。

  世间万物,千差万别。站在不同的角度,看到的事物就会完全不一样。

  如果我们仅仅站在自己的角度,以自己的方式,去看待推断所有的事物,就会产生巨大的偏差。

  明白这些,我们的心态会好很多,懂得顺其自然,我们就会少生气! https://t.cn/RXG1rlH


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